예비금 관리

은행에서 예비금을 취득한 후에는 예비금에 대한 관리를 강화해야 하며, 예비금관리는 대출 관리와 보관 관리를 포함해야 한다.

(1) 예비금 차용 관리.

1, 기업의 각 부문에서 ‘ 예비금 대출 목록 ’ 을 메우고, 한편으로는 재무부문에서 자영업 비용을 확인하는 것은 관리에 편리하다; 다른 한편으로는 이 영수증으로 현금을 지급한다.

2, 각 부서의 소소한 준비금은 일반적으로 규정 액수를 초과해서는 안 된다. 특수한 경우에는 기업부 사장이 심사해야 한다.

3, 각 부문 소별 예비금 대여금 지급이 거취한 정식 영수증을 정기적으로 재무부문 예비금 관리자 (출납원)에게 수중, 돈을 빌려주거나 보충 준비금을 지급한다.

(2) 예비금 보관.

1, 예비금수당'예비금 '계좌를 설치하고'수납, 지일보고서'를 편성한다.

2. 예비금은 정기적으로 취득한 영수증 편제 준비금지출표를 1람표로 제때에 비용금 지출을 반영한다.

3, 준비금 계좌는 매달 청산해야 한다.

4, 출납 인원은 각종 예비금과 관련된 각종 어음을 잘 보관해야 한다.